2019上半年财务报告 - 协会工作 - 珠海市理想大家庭慈善协会

尊敬的各位理事会成员、会员们：
　　现在就代表珠海市理想大家庭慈善协会，就协会2019年1月1日至2019年6月30日的财务工作向各位报告，请予审议。
　　任期内，协会财务工作在民政局、财政部、香洲区国家税务局的指导下，深入贯彻落实科学发展观，严格遵守国家法律法规和有关政策规定，认真履行职责，在接收捐赠资金、物资管理以及财务制度建设等方面依法依规。
　　一、筹募款物减少、承接政府购买项目大幅增加
　　随着国家经济发展和社会进步，公众的慈善意识逐步增强，捐赠热情日益高涨，协会筹募能力稳步向前，但是由于工作发展方向，筹募款物有所减少。2019上半年，协会共接受捐赠款物折合人民币20.33万元，承接政府购买项目总收入74.67万元，所有捐赠款物均及时按照捐赠人意向落实到位。这些社会捐赠款物，为协会发展慈善事业作为社会保障制度的重要补充作用，奠定了坚实的物质基础。政府购买项目按照项目要求、预算进行专款专用。
        (一)社会善款、捐赠物资的总收支情况
        2019年上半年，协会总收入款20.33万元(其中：捐赠物资折合人民币6.13万元，现金14.20万元)。社会善款支出24.69万元(其中：定向捐款8.41万元、非定向捐款16.28万元)。
        (二)行政、承接项目管理费及会费总收支情况
　　2019年上半年，协会其他收入1.9万元，承接项目管理费收入74.67万元，会费收入8.12万元，共计收入84.69万元；人员工资及各项行政开支11.14万元，承接项目管理费支出59.82万元，共计支出70.96万元。
　　协会一贯坚持以“成本最小化，社会效益最大化”为原则，始终注意厉行节约，开源节流。2019年上半年协会行政及承接项目经费支出按照规定专款专用。
         二、审计监督严格规范
　　加强对慈善组织的审计监督，是国家和政府的一项重要决策。对于审计工作，协会在思想上高度重视，在实践中扎实做好各项基础工作，成功实现了两个转变，即：逐步从被动接受审计向主动邀请审计转变，从事后审计向全程审计转变。2014年注册以来，协会先后5次接受民政局相关部门和会计师事务所的审计，均得到了审计机构的好评。
        (一)年度财务审计正规及时
　　年度财务审计，是协会财务一项最基础、最全面的审计工作，能否如期完成直接影响到协会的年度检查和社会组织评估结果。2015-2018年，珠海公信、中兴财光华、珠海晋谦会计师事务所对协会进行年度财务审计。协会在2017年抽查由民政局指定的会计师事务所负责年度财务审计。各会计师事务所出具的审计报告均认为：珠海市理想大家庭慈善协会编制的会计报表符合中华人民共和国财政部颁布的《民间非营利组织会计制度》的规定，在所有重大收支方面公允地反映了协会各年度的财务状况、社会善款收入支出及行政和项目管理经费收入支出情况；捐赠物资的价格确定是根据捐赠方提供的有效凭据作为入账价值，或以公允价值作为入账价值，遵循了《基金会管理条例》中捐赠物资收据开据原则，符合审计要求。
        (二)项目专项审计安排有序
　　为增加协会慈善捐赠以及承接项目透明度，更好地促进捐赠以及承接项目发展，根据捐赠方以及购买方要求，协会财务部门多次接受了会计师事务所的专项项目审计。各次审计均认为：财务业务记录清晰，收支符合法规要求。项目管理得到了审计单位的肯定和捐赠方的好评。
        三、账务管理更加规范
　　2018年以来，协会承接政府购买项目总额迅速增加，项目种类不断扩充，各项业务日趋繁杂。为应对由此带来的财务方面的挑战，协会多管齐下，不断强化财务管理。主要开展了以下二方面工作。
        (一)抓好财务信息化建设
　　为适应会计信息化要求，财务部及时对会计科目进行了调整和分类，记账凭证电算化。协会基本实现了财务办公自动化、账目规范化，向社会交出了一本明白账。
         (二)严格捐赠发票管理
发票管理工作不仅是协会项目执行运作的重要依据，也是从源头上防止违规、违法问题发生的重要举措。协会严格落实财政部票据管理有关规定，实行专人负责，定期复核，做到账款相符、票物相符，防止发生虚开、冒开现象。
        四、财务人员素质全面提升
　　事业要发展，人才是关键。协会积极打造学习型财务团队，全方位提升财务人员素质，在人员调整大、工作任务重的情况下，经受住了考验，圆满完成了各项任务。团队建设主要从以下几方面入手：
        (一)坚持实行岗位责任制
　　根据财务人员编制情况，制定了《财务人员岗位职责书》，将日常财务工作细化分工到具体人，做到责任到人，进一步增强了财务人员的事业心和责任感。
        (二)积极组织业务学习
　　坚持学习国家的各项财务法规制度，不断强化法规意识，系统掌握国家财政法规和非营利组织有关财务规定。通过这些学习，财务人员的业务能力都有不同程度的提高。
　　各位理事会成员、会员们，协会上半年工作已圆满结束。在此期间，协会财务工作在制度建设、业务水平等方面均取得了突破性进展，受到审计机构、合作伙伴的广泛信赖和高度赞誉。然而，我们也要清醒地认识到自身在软硬件方面的不足，并在今后的工作中加以研究和改进。
        在新的历史形势和发展机遇下，协会财务工作应继续严格遵守国家的法律法规和政策规定，加快推进财务制度的完善与落实，切实抓好财务工作人员的能力建设，全面提高财务信息的公开透明度，让社会满意，让捐赠者放心，为将协会打造成为一个规范高效透明的慈善组织而不懈努力。